По состоянию на 1 октября 2024 года в бюджет городского округа поступило всего доходов в сумме 954318 тыс. рублей или 67,1 % от утвержденных годовых бюджетных назначений (1423178,9 тыс. рублей) в том числе:
Налоговые доходы поступили в сумме 140546,3 тыс. рублей или 73,4 % от утвержденных годовых плановых назначений (191570,4 тыс. руб).
Неналоговые доходы поступили в сумме 32923,4 тыс. рублей или 86,6 % от уточненных годовых плановых назначений (38000,0 тыс. руб.).
Безвозмездные поступления в сумме 779541,4 тыс. рублей или 65,4 % от плановых назначений 1191928,5 тыс. руб.).
Фактически поступившая сумма собственных доходов на 1 октября 2024 года составила 173469,7 тыс. рублей или 75,6 % от утвержденного годового плана (229570,4 тыс. руб.).
Исполнение местного бюджета за 9 месяцев текущего года по доходам согласно данным отчета по состоянию на 1 октября 2024 года, в сравнении с аналогичным периодом прошлого года характеризуется следующими данными: (тыс. руб.)
Наименование показателей Исполнено за 9 месяцев
2023 года Исполнено за 9 месяцев 2024 года Отклонение
(+) (-)
Доходы бюджета всего, в т.ч. 1291819,4 954318,0 -337501,4
Налоговые и неналоговые доходы 137536,8 173469,7 35932,9
Безвозмездные поступления 1151594,0 779541,4 -372052,6
Прочие безвозмездные поступления в бюджеты городских округов 2800,0 1680,0 -1120,0
Возврат остатков прошлых лет -111,4 -373,1 261,7

Как видно из таблицы поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет города увеличилось по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 35932,9 тыс. рублей за счет увеличения налоговых доходов на 38499,6 тыс. рублей и уменьшения неналоговых платежей на 2566,7тыс. рублей. В отчетном периоде 2024 года налоговые и неналоговые доходы составили 173469,7 тыс. рублей или 18,2 % от всех доходов бюджета городского округа.
Исполнение утвержденных бюджетных назначений в разрезе источников доходов:
– по налогу на доходы физических лиц на 71 % (к утвержденному годовому плану), фактически поступило 67267,1 тыс. руб., увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на +15207,5 тыс. рублей;
– доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла фактически поступило 3878,0 тыс. рублей (к утвержденному годовому плану 71,5%), уменьшение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на -447,6 тыс. рублей
– по налогу, взимаемый с применением упрощенной системы налогообложения при плане 49900,0 тыс. рублей исполнение составило 46182,8 тыс. рублей или 92,6 %, увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на +12704,6 тыс. рублей;
– по единому налогу на вмененный доход фактически поступило 26,7 тыс. рублей при утвержденном годовом плане 0,0 тыс. руб., снижение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на -56,1 тыс. рублей;
– по налогу, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения поступило 1416,9 тыс. рублей, исполнение составило 112,5 % к утвержденному годовому плану 1260,0 тыс. рублей, увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на +1265,3 тыс. рублей;
– по единому сельскохозяйственному налогу фактически поступило 199,2 тыс. руб., или 13,3 % к утвержденному годовому плану 1500,0 тыс. рублей, уменьшение к аналогичному периоду прошлого года составило -479,4 тыс. рублей;
-по налогу на имущество физических лиц фактически поступило 10205,0 тыс. руб., или 76,2 % к утвержденному годовому плану 13400,0 тыс. рублей, увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года составило + 7089,6 тыс. рублей;
-по земельному налогу фактически поступило 6984,5 тыс. руб., или 30,4 % к утвержденному годовому плану 23000,0 тыс. рублей, увеличение к аналогичному периоду прошлого года составило +949,5 тыс. рублей;
– по государственной пошлине исполнение составило 190,7 % к утвержденному годовому плану, фактически поступило 4386,1 тыс. руб. при плане 2300,0 тыс. рублей, увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на + 2154,0 тыс. рублей.
Объем неналоговых доходов, полученных в бюджет городского округа, за отчетный период 2024 года составил 32923,4 тыс. рублей или 86,6 % от утвержденного годового плана, поступление уменьшилось к аналогичному уровню прошлого года на -2566,7 тыс. рублей:
– доходы от использования имущества поступили 8763,6 тыс. рублей, исполнение составило 103,1% (к утвержденному годовому плану 8500,0 тыс. руб.), снижение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на -399,3 тыс. рублей;
– по доходам от продажи материальных и нематериальных активов исполнение составило 2863,3 тыс. рублей или 143,2 % от утвержденного годового плана, снижение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на -7089,2 тыс. рублей;
– по платежам за негативное воздействие на окружающую среду исполнение составило 23,9 тыс. рублей, утвержденный годовой план 00 уменьшение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на -25,0 тыс. рублей;
– доходы от оказания платных услуг при утвержденном годовом плане 26000,0 тыс. руб. исполнение составило 17860,6 тыс. руб., или 68,7 %, увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на +4539,5 тыс. рублей;
– по штрафам, санкциям, возмещению ущерба исполнение составило 2827,0 тыс. рублей, или 235,6 % от утвержденного годового плана 1200,0 тыс. рублей, увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на +395,5 тыс. рублей.
-по прочим неналоговым доходам при утвержденном годовом плане 300,0 тыс. руб. исполнение составило 585,0 тыс. руб., или 195 %, увеличение поступлений к аналогичному периоду прошлого года на +11,8 тыс. рублей;
Проведенный анализ исполнения бюджета городского округа на 1 октября 2024 года свидетельствует о росте собственных доходов городского бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2023 года на 35932,9 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления предусмотрены в бюджете города на 2024 год в сумме 1191928,5 тыс. рублей или 83,8% от общего объёма доходов бюджета. По состоянию на 01.10.2024 года исполнение составило 779541,4 тыс. рублей или 65,4 % по отношению к уточнённому годовому плану.
Осуществлен возврат в Республиканский бюджет остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет в сумме 5941,3 тыс. руб.:
-госстандарт детских дошкольных учреждений-8,1 тыс. руб.
– пособие-опекунам-11,5 тыс. руб.
– комиссия по опеке-6,5 тыс. руб.
– расходы на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных учреждениях- 145,6 тыс. руб.
– переселение из ветхого жилья-5568,2 тыс. руб.
– местные инициативы (ремонт ДДУ)-201,4 тыс. руб.

Расходы бюджета городского за 9 месяцев 2024 года составили 936785,8 тыс.руб. или 65,1 % к уточненным бюджетным назначениям.
Значительную долю расходов – 78,2 % или 732646,4 тыс.руб. в функциональном разрезе занимают расходы на финансирование отраслей социальной сферы – образование, культура, социальная политика, физическая культура и спорт.
В общем объеме расходов бюджета городского округа расходы на общегосударственные вопросы составляют – 3,0%, образование –65,5%, культура – 1,8%, жилищно-коммунальное хозяйство – 15,2%; социальная политика – 1,0%, национальная экономика -2,7%, национальная безопасность – 0,5%., физическая культура и спорт – 9,9%, средства массовой информации – 0,4%
По сравнению с аналогичным периодом 2023 года (1198305,5 тыс. руб.) расходы за 9 месяцев текущего года уменьшились на -261519,7 тыс. руб.

код Наименование разделов бюджета Исполнено за
9 месяцев
2023 года Исполнено за 9 месяцев
2024 года Отклонение (+) (-)
0100 Общегосударственные вопросы 27867,8 28330,5
+ 462,7
0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 4579,6 4780,1 +200,5
0400 Национальная экономика 57498,1 25233,2 -32264,9
0500 Жилищно-коммунальное хозяйство 103641,0 141916,0 +38275
0700 Образование 939023,6 613602,2 -325421,4
0800 Культура 24882,6 16919,5 -7963,0
1000 Социальная политика 14593,4 8981,0 -5612,4
1100 Физическая культура и спорт 23396,6 93143,7 +69747,1
1200 Средства массовой информации 2822,8 3879,6 +1056,8
ИТОГО РАСХОДОВ 1198305,5 936785,8 -261519,7

Раздел « Общегосударственные вопросы»

По данному разделу за 9 месяцев 2024 года исполнение составило 28330,5 тыс. руб. что составляет 78,1 % от суммы годовых назначений из них:
1) расходы по подразделу 0104, 0102 «Органы местного самоуправления» составило – 17734,4 тыс. руб.
2) расходы на содержание представительных органов местного самоуправления (подраздел 0103)- 1847,1тыс. руб.
3) расходы на обеспечение деятельности финансовых органов и органов финансового надзора (0106) составили-4816,5 тыс. руб.
4) расходы на другие общегосударственные вопросы (0113) составили – 3932,5 тыс. руб. в том числе:
– обеспечение деятельности МКУ «Централизованная бухгалтерия г. Кизилюрт»-797,0 тыс. руб.
-обеспечение деятельности МКУ «РЭО»-2395,8 тыс. руб.
– на развитие государственной муниципальной службы РД-92,2 тыс. руб.
-комплектование архивного фонда РД-237,5 тыс. руб.
-исполнение судебных актов по возмещению причиненного вреда-410,0 тыс. руб.

По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы по разделу общегосударственные вопросы за 9 месяцев текущего года увеличились на 462,7 тыс. руб. за счет увеличения оплаты труда с начислением.
Раздел « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

По отрасли «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы за 9 месяцев 2024 года составили всего 4780,1 тыс. руб., (74,9%) к годовому плану из них:
1) по подразделу 0309 – расходы, связанные с предупреждением и ликвидацией чрезвычайных ситуаций-869,6 тыс. руб.
2) по подразделу 03-14 «Другие вопросы в национальной безопасности и правоохранительной деятельности» на обеспечение МКУ «ЕДДДС»- 3456,8 тыс. руб. и антитеррорические мероприятия 453,7 тыс. руб.
По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы по данному разделу за 9 месяцев текущего года увеличились на сумму 200,5 тыс. руб. в связи с повышением минимального фонда оплаты труда.

Раздел « Национальная экономика»

Расходы по отрасли «Национальная экономика» запланированы в сумме 40315,7 тыс. руб., исполнение за 9 месяцев текущего года составило 25233,2 тыс. руб. или 62,6%. из них:
– по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство» расходы на содержание и ремонт автомобильных дорог составило- 21848,7тыс. руб.
– по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» -3384,5 тыс. руб.
По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы по данному разделу за 9 месяцев текущего года уменьшились на сумму -32264,9 тыс. руб. так как на поддержку дорожной деятельности на 2024 год из Республиканского бюджета выделено 28983,8 тыс. рублей, а на 2023 год было предусмотрено 59948,6 тыс. руб.

Раздел «Жилищно-коммунальное хозяйство»
Исполнение за 9 месяцев 2024 года составило 64,6% от годовых назначений.
Расходы на жилищное хозяйство на 01 октября 2024 года составили 1436,3 тыс. руб., при плановых годовых назначениях 9298,7 тыс. руб.(15,4%), из них переселение из ветхого жилья при плане 7988,4 тыс. руб. освоено 405,6 тыс. руб.
Расходы на ремонт систем водоснабжения составило 1328,7 тыс. руб. при годовом назначении 4426,5 тыс. руб.
Расходы на благоустройство за 9 месяцев текущего года составили 57061,4 тыс. руб., при плановых годовых назначениях 76612,2 тыс. руб.(74,5%).
Расходы по аппарату управления жилищно-коммунального хозяйства составили 22697,1 тыс. руб., при плановых годовых назначениях 29718,6 тыс. руб. (76,4%) .
Расходы на создание комфортной городской среды в малых городах составило 59392,5 тыс. руб. при годовом назначении 99555,7 тыс. руб.
По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы по данному разделу за 9 месяцев текущего года увеличились на сумму 38275,0 тыс. руб. за счет муниципальных программ.

Раздел « Образование»

Расходы по образованию за 9 месяцев 2024 года составили 613602,2 тыс. руб. или 69,% от годовых назначений.
Расходы на дошкольное образование за 9 месяцев составили 212974,1 тыс. руб., при плановых годовых назначениях 309308,9 тыс. руб. руб.(69%).
Расходы на общее образование за 9 месяцев составили 361372,3 тыс. руб., при плановых годовых назначениях 531008,7 тыс. руб. (68,1%).
Расходы на организацию двухразового питания в лагерях с дневным пребыванием детей составили 2898,1 тыс. руб. при плановых годовых назначениях 2965,8 тыс. руб.(97,7%)
Расходы на дополнительное образование детей составили 25931,6 тыс. руб. или 76,5 % от плановых годовых назначений (33907,0 тыс. руб.).
Расходы на молодежную политику и оздоровление детей составили 1221,0 тыс. руб., при плановых годовых назначениях 1600,0 тыс. руб. (76,3%),
Другие расходы в области образования составили 9205,1 тыс. руб., при годовом плане 11008,4 тыс. руб. (83,6%).
По сравнению с аналогичным периодом 2023 года (939023,6 тыс. руб.) расходы по образованию за 9 месяцев текущего года уменьшились на сумму 325421,4 тыс. руб. так как в 2024 году не выделены средства из республиканского бюджета на капитальный ремонт детских, дошкольных и дополнительных учреждениях города, как это было предусмотрено в 2023 году

Раздел « Культура, кинематография»

Финансирование отрасли «Культура, кинематография» сложилось в сумме 16919,5 тыс. руб. при годовом плане 22810,6 тыс. руб., что составляет 74,2%.
По сравнению с аналогичным периодом 2023 года расходы по культуре за 9 месяцев текущего года уменьшились на сумму 7963,0 тыс. руб. так как в 2023 году была выделена субсидия на укрепление материально-технической базы дома культуры.

Раздел « Социальная политика»
Расходы на социальную политику за 9 месяцев текущего года составили 8981,0 тыс. руб. или 60,8 % от запланированных годовых расходов (14765,3 тыс. руб.).
Расходы за 9 месяцев текущего года по сравнению с аналогичным периодом 2023 года уменьшились на сумму 5612,4 тыс. руб. за счет неосвоения средств выделенных на приобретение жилья-сиротам.
Раздел « Физическая культура и спорт»
Расходы на физическую культуру и спорт за 9 месяцев составили 93143,7 тыс. руб. или 45,5% от запланированных годовых расходов (204683,6 тыс. руб. из них 120180,0 тыс. руб. физкультурно-оздоровительный комплекс г.Кизилюрт ).
Расходы за 9 месяцев текущего года по сравнению с аналогичным периодом 2023 года увеличились на сумму 69747,1 тыс. руб. в результате выделенных средств на физкультурно-оздоровительный комплекс на много больше, чем в 2023 году.

Раздел « Средства массовой информации»
Расходы при годовом уточненном плане 4657,1 тыс. руб. исполнены в сумме 3879,6 тыс. руб. и составляет 83,3% от годовых назначений.
Расходы за 9 месяцев текущего года по сравнению с аналогичным периодом 2023 года увеличились на сумму 1056,8 тыс. руб. за счет увеличения оплаты труда с начислением.
Своевременно в установленные сроки производится выплата заработной платы и отчисления внебюджетные фонды и проводится работа по недопущению образования дебиторской задолженности и просроченной кредиторской задолженности по всем статьям расходов бюджета.

Зам. Главы администрации – начальник финансового управления администрации ГО «Город Кизилюрт»        А.А. Беков

Пояснительная к отчету за 9 месяцев 2024 года